SSF คือ Super Savings Fund หรือกองทุนรวมเพื่อการออม มีวัตถุประสงค์เพื่อส่งเสริมการออมระยะยาว ด้วยการให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีจากภาครัฐ ถือเป็นทางเลือกใหม่ในการลงทุนหลังจากสิทธิลดหย่อนภาษีของกองทุน LTF ได้สิ้นสุดลงในปี 2562 

พอมาถึงช่วงเดือนมีนาคมที่ผ่านมา รัฐบาลได้กำหนดมาตรการสร้างความเชื่อมั่นในระบบตลาดทุน ซึ่งได้รับผลกระทบจากการแพร่ระบาดของไวรัสโควิด-19 โดยเพิ่มกองทุนที่เรียกว่า SSFX หรือ กองทุนรวมเพื่อการออมพิเศษ ที่ให้สิทธิหักลดหย่อนภาษีเพิ่มขึ้นมา แยกจากวงเงินลงทุนใน SSF ด้วย 

สรุปง่ายๆ ตอนนี้เรามีกองทุนรวมที่ให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีอยู่ 3 กลุ่ม คือ SSFX SSF และ RMF ที่มีอยู่เดิม ลองมาดูรายละเอียดของกองทุนทั้งสามกลุ่มนี้เปรียบเทียบกัน

รายละเอียดสำคัญของกองทุน SSFX และ SSF

• กองทุน SSF สามารถลดหย่อนภาษีสูงสุดได้ถึง 30% ของเงินได้ที่พึงประเมิน แต่ไม่เกิน 2 แสนบาท และเมื่อรวมวงเงินลงทุนกับ RMF, กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ, กองทุนกบข., ประกันบำนาญ, กองทุนสงเคราะห์ครูเอกชน และกองทุนการออมแห่งชาติ ต้องไม่เกิน 5 แสนบาท ต่างจาก SSFX ที่แยกวงเงินลงทุนที่จะได้รับสิทธิลดภาษีต่างหาก ไม่ต้องนำไปรวมกับการลงทุนอื่นใดเลย และไม่ว่าคุณจะมีเงินได้รวมทั้งปีเท่าไหร่ ก็สามารถลงทุน SSFX ได้สูงสุด 200,000 บาท 
• กองทุน SSF มีหลากหลายนโยบายการลงทุนให้เลือก เหมือนกองทุนรวมทั่วไปที่มีตั้งแต่กองทุนที่ลงทุนในตราสารหนี้ระดับความเสี่ยงต่ำ ไปจนถึงกองทุนที่ลงทุนหุ้นไทย หุ้นต่างประเทศ  REITs ซึ่งมีความเสี่ยงสูง เป็นต้น ส่วน SSFX จะเป็นกองทุนที่มีนโยบายลงทุนในหุ้นไทยไม่น้อยกว่า 65% ของมูลค่าหน่วยลงทุน 

• ไม่กำหนดขั้นต่ำในการซื้อหน่วยลงทุน  เพื่อเปิดโอกาสให้ผู้ที่เริ่มทำงานใหม่ได้เริ่มสะสมเงินออมจากการซื้อกองทุนรวมได้มากขึ้น รวมถึงไม่บังคับให้ต้องซื้อต่อเนื่องทุกปี จึงไม่ต้องคอยกังวลว่าจะผิดเงื่อนไขจากช่วงที่ไม่ได้ลงทุน เนื่องจากมีเงินออมที่ไม่แน่นอน หรือยังไม่พร้อมที่จะลงทุนต่อเนื่องเป็นระยะเวลานานจนเกษียณ 

• การลงทุนใน SSF และ SSFX กำหนดระยะการถือครองกองทุนนาน 10 ปีแบบวันชนวัน เช่น หากลงทุนวันที่ 1 มิถุนายน 2563 จะครบกำหนดขายคืนได้ในวันที่ 1 มิถุนายน 2573 ซึ่งกำไรจากการขายคืนหน่วยลงทุนจะได้รับการยกเว้นภาษี
• SSF ให้สิทธิลดหย่อนภาษีได้ 5 ปี  (ปี 2563 – 2567) หลังจากนั้นกระทรวงการคลังจะพิจารณาอีกครั้งหนึ่ง ส่วน SSFX เปิดให้ลงทุนรับสิทธิลดหย่อนภาษีได้ถึง 30 มิถุนายน 2563 นี้เท่านั้น

• ผู้ที่รับความเสี่ยงได้ต่ำ อาจเน้น SSF ที่ลงทุนในตราสารหนี้เป็นสัดส่วนหลักของพอร์ต 
• ผู้ที่รับความเสี่ยงปานกลาง อาจเพิ่มสัดส่วนการลงทุนใน SSF ที่เป็นกองทุนหุ้นหรือลงทุนในกองทุนผสม
• ผู้ที่รับความเสี่ยงได้สูง สามารถเน้นลงทุนในกองทุนหุ้นในประเทศหรือต่างประเทศ
• หรือหากต้องการกระจายความเสี่ยง ก็สามารถเลือกลงทุน SSF ได้มากกว่าหนึ่งกองทุนด้วย

สรุป

>> โปรโมชั่นกองทุน SSFX บลจ.กรุงศรี คลิก <<
>> ข้อมูลกองทุน KFS100SSFX คลิก <<